投資人專區

• 依「上市上櫃公司治理實務守則」第二十七條第三項及「上市上櫃公司永續發展實務守則」第九條第一項之規定，本公司為落實永續經營理念，健全公司在環境保護、社會責任及公司治理三大領域之經營體制，以達永續發展目標，業於民國113年5月7日之董事會決議通過設立「永續發展委員會」，係隸屬於董事會下之功能性委員會。
• 永續會結構
• 本委員會由董事會委任至少三名成員組成，由董事會決議委任之，且得指派高階經理人擔任永續長，以確保本公司永續發展相關工作之推動，委員會成員資格應具備企業永續專業知識與能力。本委員會設有公司治理小組與ESG永續小組，執行永續發展事務。本委員會規定每年至少召開一次會議，向董事會報告推動成效與公司永續發展相關議題。

• 永續會職權
  

    (一)制定和審核公司的永續發展政策和策略。
    (二)監督、追蹤與修訂永續發展目標和進度。
    (三)確保公司遵守相關的環境、社會和治理法規和標準。
    (四)促進公司在永續性方面的創新和改進。
    (五)評估和管理公司面臨的永續風險和機會。
    (六)推動公司在社會責任、環境保護、治理方面、永續發展文化和價值觀的最佳實踐。
    (七)督導永續資訊揭露事項並審議永續報告書。

 

• 永續委員會成員(本公司現任)

委員姓名	是否為獨立董事	專業能力
廖順榮 （永續長／召集人）	否	具備經營公開發行公司經驗及跨國企業管理之能力，擁有公司治理之專長。
帥緒廷	否	具備策略風險及營運風險之危機應變與管理能力。
蔡宗倫	是	具有法遵風險及營運風險管理之應變能力。
李明萱	是	具有會計師資格，具備豐富財會專業背景及實務經驗，擁有會計與財稅資訊風險之管理能力。

• 永續發展委員會重要決議事項

日期	屆次	重要決議
115/08/11	第01屆 第04次	通過本公司2025年永續報告書案。 通過2026年利害關係人判別。 通過2025年溫室氣體盤查。

• 永續發展委員會出席情形

1.本屆委員任期：113年06月18日至116年06月17日。
2.截至115年度，永續發展委員會共開會4次，出席情形如下：(截至115年08月11日統計)

職稱	姓名	實際出席次數	委託出席次數	實際出席率(%)
永續長/召集人	廖順榮	4	0	100
委員	帥緒廷	4	0	100
委員	蔡宗倫	4	0	100
委員	李明萱	4	0	100

• 關於永續報告書

本報告書為光菱電子股份有限公司（以下簡稱「光菱」或「本公司」）發行之第三本企業永續報告書，亦為本公司第三度對外揭露非財務資訊之年度報告。報告內容聚焦於2025年度光菱於經濟、環境與社會面向之永續作為、管理措施與執行成果。光菱秉持誠懇踏實、資訊透明與持續精進的核心理念，透過本報告書向各利害關係人說明公司在營運發展過程中，如何回應永續議題、強化風險管理，並逐步落實企業永續經營之承諾。

• 報告邊界範疇

涵蓋期間：2025年01月01日至2025年12月31日
涵蓋範疇：本報告書之涵蓋範疇以光菱之台灣母公司為基準，並依據揭露資訊之實質性及實際管理需求進行編製。財務相關數據之揭露範疇，將與財務年報之報導範疇一致；如有任何調整，將於本報告書中另行說明。

• 報告書依循法規、標準及原則

本報告書係依循全球永續性報告協會所發布之GRI通用準則2021（GRIUniversalStandards2021），以及證券櫃檯買賣中心所訂定之《上櫃公司編制與申報永續報告書作業辦法》進行編製與揭露。同時，報告書亦揭示美國永續會計準則委員會（SASB）所發布之永續會計準則相關指標，並參考金融穩定委員會（FSB）提出之氣候相關財務揭露建議（TCFD），揭露相關氣候資訊。本報告書並於附錄彙整揭露GRI、SASB及TCFD對照指標，以及上櫃公司氣候相關資訊，供利害關係人快速檢索與查詢。

• 資訊重編

本年度與2024年溫室氣體盤查作業，因資料彙整與溝通流程未臻完善，致部分分公司之電器設備資料未能於盤查期間完整納入，進而導致範疇一「逸散排放」之計算資訊與實際營運邊界不一致。為提升盤查資料之完整性與一致性，公司已檢討並強化資料蒐集與交付機制，明確訂定各據點之資料提供責任與時程，並於後續盤查作業中納入全台分公司相關設備資訊，以確保盤查範疇符合實際營運邊界。上述更正事項將於本報告書中辦理修正與重編。

• 報告書確信與查證

本公司於本年度已委任思享永續聯合會計師事務所辦理永續報告書相關資訊之外部有限確信作業。該確信作業係依據財團法人中華民國會計研究發展基金會發布之《確信準則3000號——非屬歷史性財務資訊的查核或核閱之確信案件》執行，並綜合考量本公司營運特性、資訊成熟度及實際管理需求進行規劃，同時參考美國永續會計準則委員會（SASB）發布之相關指標，針對特定揭露項目進行查證。透過第三方專業機構之參與，本公司期能提升永續資訊揭露之可靠性、一致性與可信度，並強化利害關係人對報告內容之信賴程度。相關確信範圍、方法與結論，請參見本報告附錄之會計師有限確信報告。
未來，本公司亦將持續精進資料蒐集流程與內部管理機制，並視營運發展及利害關係人關注議題，滾動式評估擴大外部確信範疇之可行性，以持續提升揭露品質與資訊透明度。

• 報告書發行與聯絡方式

本公司每年定期發行永續報告書，2025年度報告書發布日期為2026年08月30日。
2024年度永續報告書發布日期：2025年08月
2026年度永續報告書發布日期：2027年08月
公司地址：新北市汐止區新台五路一段79號9樓之7
聯絡人：楊小姐
電話：(02)2698-1143傳真：(02)2698-1147

(詳細內容，請參閱下列檔案)

•   113年度光菱電子股份有限公司永續報告書(2024)